FONE全面预算治理：贝泰妮集团怎样构建战略牵引的预算体系？

贝泰妮集团（股票代码：300957）是一家集研发、生产、营销和业务于一体，定位于皮肤健康互联网+的大健康产业集团。旗下核心品牌“薇诺娜”已持久5年变成我国敏感肌护肤品销售额第一。伴随集团多品牌、全渠道战略的迅速推进，业务复杂度急剧攀升，对集团精细化治理和战略协同实力提出了前所未有的挑战。

贝泰妮原有的预算治理形式面对多重挑战，其中，预算主数字体系需求进一步健全，现有数字偏向财务核算口径，多维度消息相互揉杂，使得预算数字难以从业务维度开展灵活、高效的解析，治理层无法适时获取有价值的运作洞察。与此与此同时，现有的预算控制机制亟待优化，以便更好地管控支出与优化资产分配。此外，年度预算确认后调节难题，缺乏标准的滚动预测机制，解析汇报多为静态预实对比，无法迅速定位业绩偏差的业务动因。所以，亟需一套集成的、智能化的全面预算治理系统来支撑公司的可持久进展。

构建战略牵引、计划驱动型的全面预算治理体系

为系统性地办理上述挑战，贝泰妮集团挑选了FONE全面预算办理方案，打造了以 “流程固、数字标准、控制智能、解析敏捷”为核心的全面预算治理系统。

统一的预算主数字管控方案，破除数字孤岛：

FONE协助贝泰妮构建了公司级的主数字治理体系，经过统一的MDM系统开展集中治理，统一了预算科目、机构、产品、品牌、工程等核心主数字，并与金蝶ERP、汇联易等业务系统设立映射关系。经过强大的多维建模实力，系统内置了年、期间、版本、场景、机构、科目、产品、品牌等十余个维度，支撑业务口径与财务口径的融合与灵活转换，为精细化治理和多维度解析奠定了坚实基本。

全流程的线上化编制与协同，提升效率：

FONE全面预算治理系统达成了预算编制全流程的线上化。集团采用“二上二下”的协同编制形式，各部门并行作业，数字自动汇总，版本清晰可控。标准化的审批流程确保了预算调节的科学性与合规性，显著提升了整体编制效率与预算精准度。

“刚柔并济”的预算控制引擎，让预算确实落地：

FONE预算控制中心与多个业务系统深度集成，达成了事前申请、事中控制。支撑按 “预算单位+科目+工程+期间” 等多维度组合开展控制，并设置总额控制、预警、强控等灵活策略。既确保了预算的严肃性，又给予业务在预算范围内的灵活性，确保资产应用始终在预算框架内运行。

图：FONE控制中心规则

多维联动的核心指标解析，赋能滚动预测与战略决策：

FONE协助贝泰妮设立了健全的绩效指标解析体系。经过构建核心指标间的联动关系，系统能迅速达成预实偏差解析，并将利润偏差精准穿透至纯销、营销费用，直至具体的品牌、渠道和业务动因。此外，引入的滚动预测机制，使集团能够鉴于整体目的开展定期预测，大幅增强了其对行当变动的应变实力和资产配置的灵活性。

图：FONE滚动预测

在花费品产业从渠道扩张迈向精益增加的关口，FONE为贝泰妮构建的全面预算治理系统，其价值已超越常规效率工具的范畴。系统经过构建战略导向的全面预算治理体系,将预算从财务核算工具升级为战略落地的核心引擎。将来，FONE将持久深耕公司精细化治理的核心场景，经过更智能的数字洞察与更敏捷的决策支撑，助力更多公司达成从战略规划到运作落地的闭环治理，在复杂行当环境中构筑持久增加的角逐长处。